Menemukan Aset Tersembunyi dalam Perceraian: Mencari Petunjuk dalam Pajak dan Catatan Keuangan

Setiap perceraian dan pemisahan hukum di Arizona membutuhkan pembagian aset. Dengan beberapa pasangan, proses pemisahan itu bisa menjadi rumit dan kontroversial. Menambah ketegangan itu adalah

kenyataan yang tidak menguntungkan bahwa beberapa individu akan berusaha menyembunyikan aset dari pasangan mereka.

Menyembunyikan aset untuk mengantisipasi perceraian.

Meskipun tidak bijaksana dan dapat secara serius merusak kasus suatu pihak ketika ditemukan, banyak pasangan yang bercerai berusaha untuk menyembunyikan aset. Lebih sering daripada tidak, penyingkiran harta benda ini akan dicoba sebelum permohonan pembubaran diajukan, untuk mengantisipasi perceraian. Pengalaman menunjukkan bahwa semakin banyak waktu yang dimiliki pengukur pengembalian pajak pasangan sebelum petisi diajukan, semakin besar kemungkinan dia untuk menyembunyikan aset dari pasangan lainnya.

Ketika apa yang Anda temukan adalah umpan.

Jika aset tersembunyi ditemukan dengan mudah, maka mereka bisa menjadi umpan belaka untuk jumlah yang lebih besar yang disembunyikan dengan lebih hati-hati. Banyak pengacara perceraian telah mengamati sebuah pesta, terkadang klien mereka sendiri, menggunakan umpan untuk mengalihkan perhatian dari aset tersembunyi yang lebih berharga. Pengacara perceraian yang berpengalaman mengawasi setiap petunjuk pembuktian untuk aset tersembunyi.

Berikut ini contohnya: Umpannya adalah rekening bank lokal yang dibuka oleh satu pasangan dan perusahaan pengembalian pajak didanai dengan aset perkawinan, tetapi tidak banyak uang. Akun itu mudah ditemukan oleh pasangan lain yang, setelah menemukan harta karun itu, berhenti mencari petunjuk lagi. Sementara itu, aset tersembunyi utama adalah rekening luar negeri yang didanai dengan baik dengan nama yang berbeda. Jika pasangan lain berhenti mencari petunjuk, maka kecil kemungkinan dia akan menemukan rekening luar negeri yang tersembunyi.

MENCARI PETUNJUK ASET TERSEMBUNYI

Kita berbicara tentang menemukan aset yang disembunyikan oleh salah satu pasangan untuk menghindari perpecahan dalam perceraian atau perpisahan yang sah. Jika ada kecurigaan bahwa pasangan mungkin menyembunyikan aset, maka penyelidikan dimulai. Berikut adalah empat tip tentang di mana dan bagaimana mencari petunjuk tentang aset tersembunyi dalam catatan keuangan.

Tip #1: Cari petunjuk dalam pengembalian pajak.

Tip #2: Cari petunjuk di rekening bank dan investasi.

Tip #3: Cari petunjuk di cek gaji.

Tip #4: Cari petunjuk dalam catatan bisnis.

Tip #1: Cari Petunjuk dalam Surat Pemberitahuan Pajak.

Sebagai bagian dari pengungkapan wajib dalam setiap perceraian, salah satu pihak harus menyelesaikan penemuan dan mencantumkan semua aset pasangan. Pasangan yang menyelidiki harus memeriksa dengan cermat pengembalian pajak penghasilan selama lima tahun terakhir. 

Pelajari jadwal pendapatan bunga dalam pengembalian pajak. Bandingkan akun terperinci yang tercantum pada pengembalian pajak, dengan akun yang terdaftar oleh pasangan Anda. Apakah mereka sama?

Bandingkan pajak real estat dan bunga hipotek dalam pengembalian pajak, dengan rincian real estat yang diberikan oleh pasangan Anda. Apakah mereka sama?

Menentukan apakah ada kelebihan pembayaran pajak yang harus dikembalikan kepada wajib pajak, mungkin setelah perceraian selesai. Apakah akan ada pengembalian pajak?

Tip #2: Cari Petunjuk di Bank dan Rekening Investasi.

Pasangan yang menyelidiki harus mendapatkan salinan semua laporan bank, kartu kredit, dan rekening investasi lima tahun yang lalu.

Periksa setiap pernyataan dengan cermat. Cari transfer atau penarikan dalam jumlah besar. Pola transfer reguler dalam jumlah kecil juga dapat mengindikasikan penyembunyian, jadi jangan abaikan itu. Berapa banyak dan seberapa sering uang ditransfer? Di mana dan untuk tujuan apa uang itu dibelanjakan?

Pasangan mungkin mencoba menyembunyikan uang tunai dan, pada beberapa kesempatan, mungkin berpura-pura berhutang padahal sebenarnya tidak ada. Dia dapat mentransfer uang kepada teman atau anggota keluarga untuk tujuan pengumpulan nanti, setelah perceraian. Apakah pembayaran dilakukan kepada teman atau anggota keluarga atas apa yang disebut utang?  

Cari laporan rekening kustodian atas nama anak atau anak tiri Anda. Sebuah rekening kustodian dapat digunakan sebagai tempat penyimpanan belaka bagi pasangan Anda untuk melakukan deposit, mengambil uang setelah perceraian. Apakah ada akun kustodian yang sebelumnya tidak Anda sadari? 

Perhatikan penarikan ATM dengan sangat cermat. Apakah penarikan mencerminkan pola pengeluaran normal? Untuk apa uang itu digunakan?

Saat meninjau laporan kartu kredit, cari pembayaran untuk akomodasi dan biaya perjalanan. Apakah ada biaya untuk biaya perumahan di luar rumah perkawinan, seperti pembayaran sewa? Apakah ada muatan yang luar biasa atau tidak biasa?

Tip #3: Cari Petunjuk di Gaji.

Anda berhak meminta catatan pembayaran dari majikan pasangan Anda. Pasangan yang menyelidiki harus memeriksa cek gaji dengan hati-hati untuk setiap bonus, opsi, atau upah yang ditangguhkan.

Bagaimana jika penghasilan ditangguhkan sampai setelah perceraian, tetapi upah diperoleh selama perkawinan? Penundaan seperti itu dalam membayar hutang bisa menjadi bukti kolusi antara majikan dan pasangan Anda. Pembayaran yang ditangguhkan sampai setelah perceraian tampaknya menjadi milik pasangan itu sendiri, kecuali jika ditelusuri kembali ke komunitas seperti yang diperoleh selama pernikahan. Apakah majikan menahan penghasilan atau bonus yang harus dibayarkan setelah perceraian? Apakah promosi atau kenaikan gaji dihentikan sampai setelah perceraian?

Ketika pasangan dibayar tunai, atau sebagian tunai, melacak penghasilan mungkin jauh lebih sulit. Pasangan yang menyelidiki harus mencari perubahan dalam pola pendapatan yang ditetapkan selama pernikahan. Apakah pasangan bekerja dengan jumlah jam yang sama, dengan pengurangan pendapatan yang signifikan? 

Ketika pasangan memiliki pendapatan tunai, salah satu cara untuk menentukan apakah ada aset tersembunyi adalah dengan melakukan audit gaya hidup yang mendalam. Audit gaya hidup melibatkan membandingkan pendapatan yang dinyatakan pasangan, dengan jumlah uang yang sebenarnya dia belanjakan. Jika pengeluaran pasangan tidak masuk akal tinggi mengingat penghasilannya yang dinyatakan, maka itu mungkin merupakan bukti bahwa aset telah disembunyikan. Apakah kebiasaan belanja pasangannya berlebihan jika dibandingkan dengan penghasilannya yang dinyatakan?  

Tips #4: Cari Petunjuk di catatan Bisnis. 

Memiliki bisnis dapat mempermudah pasangan yang bercerai untuk menyembunyikan aset. Dalam beberapa kasus, evaluator bisnis, biasanya akuntan forensik, mungkin diperlukan untuk menyelidiki secara menyeluruh catatan bisnis untuk kemungkinan praktik penyembunyian. 

Upah mungkin telah dibayarkan kepada anggota keluarga atau teman untuk pekerjaan yang sebenarnya tidak mereka lakukan - dengan maksud untuk mengembalikan uang tersebut kepada pasangan yang menyembunyikannya setelah perceraian. Apakah upah dibayarkan kepada anggota keluarga atau teman untuk pekerjaan yang tidak mereka lakukan? 

Investasi dapat dihapuskan sebagai pengeluaran bisnis, dan pengeluaran dapat digelembungkan untuk mengurangi pendapatan. Apakah bisnis dikekang agar terlihat kurang menguntungkan? Apakah peralatan bisnis dibeli lebih dari nilai pasar? Apakah pengeluaran bisnis berlebihan jika dibandingkan dengan biaya operasi yang sebenarnya?

Perceraian bagi banyak pasangan, mungkin sebagian besar, adalah proses yang menantang secara emosional. Jika salah satu pasangan mencoba untuk menyembunyikan aset dari yang lain, perceraian menjadi jauh lebih sulit. Jika ada dugaan penyembunyian aset, kumpulkan dan fotokopi semua catatan keuangan sebelum permohonan pembubaran diajukan. Dan jika Anda belum berpisah, pertimbangkan untuk menyimpan catatan tersebut dengan aman di lokasi yang aman di luar rumah di mana mereka dapat diambil nanti.